財務項目崗位職責

職責描述:

1、熟練掌握項目基本情況和經(jīng)營情況,做好項目各項指標管控,具備扎實的專業(yè)知識、溝通技巧及管理能力;服務和支撐好項目的經(jīng)營,促使項目經(jīng)營目標的達成;有效整合內(nèi)外部資源,實現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績。在區(qū)域的指導、支持下,全面負責項目財務資金部各項工作;完成項目各項財務績效考核目標;

2.了解各項目融資進度,關注貸后管理工作,對項目的供應鏈付款工作積極推進。把控項目資金計劃的可實施性,并在執(zhí)行過程中及時預警。熟知各項目回款目標、解凍資金目標,提前鋪排工作計劃,確保項目目標達成。

3.統(tǒng)籌項目全年稅費預測、年度所得稅匯算清繳工作、積極關注土增稅清算工作節(jié)點,并協(xié)調(diào)好過程中需要橫向部門配合的內(nèi)容,控制稅務,做好風險點把控,做好日常稅務事項的應對,認真對待各項稅務檢查工作,維護項目分管稅務機關關系。

4.理解并落實公司各項制度,參加項目以及財務相關會議,做好財務內(nèi)部員工的培訓以及工作指導。

任職要求:

1、全日本科及以上學歷,會計、財務管理等相關專業(yè);

2、5年以上財務會計工作經(jīng)驗,2年以上同等工作崗位經(jīng)驗,兩年以上大型制藥業(yè)、知名房地產(chǎn)、四大事務所負責人崗位工作經(jīng)驗及持有職稱證優(yōu)先考慮;

3、扎實的財務管理專業(yè)知識與實戰(zhàn)經(jīng)驗,要求較強的原則性,計劃執(zhí)行能力、團隊協(xié)作與溝通協(xié)調(diào)能力;

4、資歷較淺者,可應聘主管崗位;

財務項目崗位

篇2:公司工程項目財務管理制度

某公司工程項目財務管理制度

第一章納入基本賬戶統(tǒng)一管理

第1條工程結算收入由公司統(tǒng)一開票,流轉(zhuǎn)稅、所得稅等稅費由公司統(tǒng)一交納。平時項目部所需費用先墊支或在工程款中借支,在第二次領款時,按《成本管理條例》要求,由項目部將成本發(fā)票交財務部審核、經(jīng)總經(jīng)理或分管財務的領導審簽后沖銷以前的借款,或作為報賬領款的依據(jù)。

第2條對應交納的稅費,工程結算款到賬一次,及時結算。流轉(zhuǎn)稅及附加按成都地區(qū)的應收標準,以到賬金額的3.56%計算,所得稅按省地稅局、川地稅發(fā)(2000)043號通知和新的《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定比例2%預留。利潤分成及管理費一次性或按到賬金額交納。項目部在第二次結算款時,若不能及時交足前次的成本發(fā)票,原則上不得支付款工程款(稅務部門規(guī)定:按欠票金額的25%預交企業(yè)所得稅,逾期按每日5‰向稅務局交滯納金)。

第3條項目部報賬、預借工程款必須有經(jīng)辦人、項目部負責人簽名,或有項目部負責人的書面授權委托及總經(jīng)理或分管財務的審簽后方能報賬或支付。

第4條工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收有關資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理工程資料的人員簽字確認后,財務部方能支付最后一筆結算款和履約保證金及工程竣工資料保證金。

第5條公司開異地稅收管理證明,工程款轉(zhuǎn)入公司賬戶的工程,按以上有關條款辦理。

第二章項目部建賬,公司兼管

(一)、項目部單獨核算,公司統(tǒng)一做賬,財會人員費用由項目部承擔。

公司開異地納稅證明,在項目所在地開立臨時賬戶,各辦事處需向公司申請,經(jīng)公司財務總兼審核,領導審批同意方可開立項目臨時賬戶,開戶資料原件由公司保管,分公司、辦事處留復印件并保管密碼支付器,或派專人監(jiān)管。

第6條設立銀行臨時賬戶的項目部,其銀行預留印鑒由項目部財務公章和公司財務人員印章組成,工程結算收入先轉(zhuǎn)入總公司賬戶,然后全部轉(zhuǎn)入臨時賬戶內(nèi),由公司財務部監(jiān)管。

第7條收款票據(jù)及流轉(zhuǎn)稅費在當?shù)亟患{。辦理異地納稅證明時,根據(jù)《企業(yè)所得稅法》所得稅按稅務部門要求代收,由公司統(tǒng)一交納。

第8條工程進度費用支出:由項目部負責人或財會人員憑銀行進賬單、發(fā)票、稅票、到公司財務部辦理結算及報賬手續(xù),以及在支票上加蓋銀行印鑒章。

第9條項目部應按要求及時準備好成本發(fā)票,按成本管理條例要求,由項目部將報表和成本發(fā)票交財務部審核、經(jīng)總經(jīng)理或分管財務的審簽后沖銷以前的借款,或作為報賬領款的依據(jù)。利潤分成及管理費按與公司簽訂的內(nèi)部協(xié)議要求交納。項目部若不能在第二次劃撥款時交足前次的成本發(fā)票,原則上不得支付工程款。工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務清理有關資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理資料的人員簽字確認后,財務部方能支付最后一筆結算款和履約保證金及竣工資料保證金。

第10條項目部報賬、預借工程款必須有經(jīng)辦人、項目部負責人簽名,或有項目部負責人的書面授權委托方能報賬或支付。

(二)、項目部在當?shù)亻_立臨時戶,獨立核算,由公司預留印鑒和密碼器監(jiān)管。

第11條項目部獨立核算必須要有符合條件的會計人員(會計從業(yè)資格、職稱證、身份證復印件留公司),按規(guī)定時間向公司財務部報送會計報表,企業(yè)所得稅在開外經(jīng)證時交納;不開外經(jīng)證的按到賬金額的2-3.3%預留,在稅務指定地交納。

工程竣工時,項目部要負責辦理完成工程竣工決算、驗收有關資料,并將完整的會計憑證、賬本、報表交回公司,經(jīng)公司財務部確認后,方能支付最后一筆結算款和及工程竣工資料保證金。

第12條其它條款同二章(一)條款。

(三)、對大中型項目(或合同金額在1000萬元以上的項目),由公司派專參與項目部財務管理。工資、福利及有關費用由項目部承擔(其它同上第二章(一)、(二)條款)。

(四)、對路途遙遠、交通不便、項目較小且當?shù)劂y行不能使用支付密碼器的,可實行:一次性按合同金額交8%-15%管理費、流轉(zhuǎn)稅、所得稅、各種保證金后,印章、支票、依法納稅等全權委托項目部代為辦理。工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務清理有關資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理資料的人員簽字確認后,財務部方能支付履約保證金。

第三章全權委托,依法納稅,互利共盈。

第13條在保證建設工程質(zhì)量、安全條件下,對項目較小,金額不大,可委托項目部負責人在招標方以現(xiàn)金方式收款,應付稅費由項目部直接交納,其利潤分成及管理費按合同金額一次性交納。

第14條在工程開工前,按合同金額8%-15%收取項目部安全、質(zhì)量、稅費保證金,工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務清理有關資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理工程資料的人員簽字確認后,財務部方能支付保證金。

項目財務檔案管理

第15條納入公司統(tǒng)一核算的項目,其單據(jù)、發(fā)票、合同、決算、竣工資料,由財務部統(tǒng)一歸檔。

第16條建立了臨時賬戶的項目部,平時的成本單據(jù)、發(fā)票,由項目部負責收集,報賬時交財務部并每月按時報送財務會計報表。異地納稅證明、臨時開戶資料、中標通知書、合同、稅票等單據(jù)資料,由項目部和財務部相互配合及時歸檔。

第17條所有單證、資料按《會計檔案管理辦法》在規(guī)定時間內(nèi)交檔案室保管。

第五章、本制度從合同成立之日起執(zhí)行。

篇3:裝飾公司工程項目部財務工作規(guī)范

裝飾公司工程項目部財務工作規(guī)范

一、工作程度

(一)項目開始

1、辦理外經(jīng)證2、銀行開戶3、辦理稅務登記4、給甲方發(fā)函(指定工程款收入賬戶名稱、賬號、開戶銀行名稱等)5、建賬(總賬、明細賬、日記賬)6、收集整理工程預算資料,做好成本分析工作的準備7、建立內(nèi)部管理制度職責、材料出入庫、費用報銷、印章管理、合同管理、對外結算等)

A、辦理外經(jīng)證所需資料:a、裝飾工程施工承包合同原件及復印件;b、中標通知書原件及復印件;c、申請報告。d、項目經(jīng)理與企業(yè)簽訂的勞動合同復印件;e、項目經(jīng)理的身份證復印件外經(jīng)證要妥善保管,及時交當?shù)囟悇諜C關辦理稅務登記。外經(jīng)證到期后應及時續(xù)辦,續(xù)辦時應將當?shù)囟悇諜C關簽章的外經(jīng)證交公司財務處。項目結束后將經(jīng)當?shù)囟悇諜C關簽章的外經(jīng)證交回公司。

B、銀行開戶所需資料a、公司營業(yè)執(zhí)照正本、稅務登記證副本、公司開戶許可證、企業(yè)法人組織機構代碼證及法人代表身份證復印件(加蓋公章)b、項目部成立文件c、公司授權項目部在某地開戶的證明(需蓋公章及法人代表簽字)d、裝飾工程施工承包合同復印件e、工程施工許可證(開工令)復印件f、項目中標通知書復印件

C、辦理納稅申報所需資料a、公司營業(yè)執(zhí)照正本、法人代表身份證復印件(加蓋公章)b、外經(jīng)證c、人員身份證復印件d、建筑安裝施工合同復印件e、稅務登記證副本復印件

(二)、項目進行(每月)

1、整理、審核原始憑證(包括發(fā)票、材料入庫、出庫單、材料采購合同、分包合同及銀行對賬單等)

2、根據(jù)原始憑證和有關人工、分包等結算資料,編制記賬憑證

3、審核記賬憑證

4、登記賬簿

5、核對總賬、明細賬

6、編制會計報表、項目財務分析報告(每月3日前上報公司)

7、按周上報現(xiàn)金流量表

8、進行材料盤點、與賬面核對

9、與銀行對賬單核對,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,盤點與賬面核對庫存現(xiàn)金

10、與甲方對賬,掌握工程款收取及甲方供料及代付款項情況

11、與材料供應商、分包單位對賬,核實應付款情況

12、與公司對賬,及時上繳公司應交款項

13、整理裝訂記賬憑證、會計報表、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等

14、根據(jù)預算資料與實際成本進行人工、材料、機械及費用成本分析

(三)項目結束1、與甲方、分包、供應商核對賬目、結清賬目,辦理竣工財務決算2、撤銷銀行賬戶3、整理、移交會計檔案4、對項目財務情況進行分析,寫出項目財務分析報告

二、核算方式

公司對直管項目部實行統(tǒng)一核算,對非直管項目部實行單獨相對獨立核算。直管項目核算由公司根據(jù)原始單據(jù)統(tǒng)一進行會計核算,項目部配備會計人員和出納人員,會計人員根據(jù)原始單據(jù)復印件進行明細核算,非直管項目和分公司根據(jù)原始單據(jù)單獨進行核算,由公司派出會計人員,項目部配備出納人員。

會計人員原則上由公司統(tǒng)一派出,項目部自行聘用的會計人員必須上報公司財務處批準。所有會計與出納人員由公司進行統(tǒng)一管理,會計人員必須具備會計人員從業(yè)資格證書。