收款出納崗位職責

收款出納廣州市君杰實業有限公司廣州市君杰實業有限公司,君杰1、根據銀行的結算制度和企業報銷制度,審核原始憑證的合法性、準確性,準確、及時完成市場現金收付工作;

2、發生款項收付業務后及時登錄現金日記賬和銀行日記賬(Excel及金蝶),日清月結;

3、根據經營需要,按集團有關規定提取、送存和保管現金;

4、負責公司銀行帳號的開立、注銷、變更、年檢事項。

崗位要求:

1、全日制統招大專以上學歷,財務類專業,掌握財務、會計和財務電算化等方面的專業知識;

2、掌握會計基礎知識,熟悉現金、銀行存款結算業務,及票據傳遞等相關制度;

3、熟悉計算機辦公軟件及財務軟件的操作方法。

以上未盡事宜,我們將在面試時候說明,感謝您的投遞與關注!

員工福利:

1、免費工作餐;

2、免費提供住宿(水電費自理);

3、入職即購買六險(社會保險+商業保險)一金;

4、生日禮金及生日派對;

5、年度旅游及年度健康體檢;

6、豐厚年終獎;

7、節假日福利、高溫補貼及其他補貼;

8、完善的培訓體系及職業規劃指導。

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收款出納崗位

篇2:集團企業出納收款管理制度

某集團出納收款管理制度

一、貨幣資金管理原則。貨幣資金:各經營公司現金、銀行存款和其他貨幣資金。

1、因公借款,必須是集團公司正式員工(正式員工:經集團公司正式批準,有人員編號員工,各分公司必須是已內部簽約受控,并賦予人員編號員工)。

2、堅持前賬不清、后賬不立借款原則。

3、貨幣資金收支必須及時全額入賬,做到日清月結。

4、所有借款、對外付款事前必須堅持主管審批,財務審核手續。

二、現金管理。

(一)現金借款使用范圍:嚴格執行國務院頒發《現金管理暫行條例》。

1、支付給職工、勞務工資、獎金、福利、勞務費。

2、因公出差必須攜帶差旅費。

3、結算金額起點(1000元)以下零星開支。

4、護照簽證費。

5、專門用途備用金。

6、確實需要支付現金其它支出。

7、必須預支現金其他支出。

(二)庫存現金量實行限額管理制度。各經營公司根據現金需求量與當地開戶行核定庫存限額并嚴格執行。

(三)現金收入要及時全額入賬,于當日或最遲下一工作日送存銀行。未經銀行核準一般不得坐支,對確需坐支公司除經銀行核準外,還必須在集團公司日記賬中進行完整記錄和反映,送款入行開戶要有銀行現金送款單。

(四)堅持現金盤點制度。每日下班前出納必須進行現金盤點,填制現金盤點表,并與賬面余額核對,發現差異及時查明原因上報財務經理解決。各級財務經理負責檢查出納盤點工作。

(五)現金借款、報銷規定。

1、定額借款:現金(人民幣、外幣)、支票、匯票、電(信匯)。限額借款:支票。

2、支票、匯票、電(信匯)借款范圍。

(1)費用類。

(2)資產類(固定資產、低值易耗品)。

(3)采購付款。

(4)往來結算。

(5)對外投資。

3、報銷(報銷單據種類:報銷單、差旅費報銷單、勞務費支出憑單、支出憑單等)。

公司支付費用要有合法單據(國稅局和地稅局發票章,財局專用章,相關憑證號,開單方財務專用章)

4、現金借款或報銷超過2000元以上需提前一天預約。

(1)按約定時間、金額準時足額提取,遇特殊情況不能提取,請及時通知出納并寫出情況說明,由經理簽字。

(2)改日領取須另行預約。

5、在財務部借款須填寫借款單按借款單內容完整填寫,經上級領導批準簽字并經財務審核簽章后才借款。未經批準和審核單據出納拒絕受理。

6、借款現金票據(不包括差旅費)報銷,必須在票據注明日期30天之內報賬。

7、在財務有借款現金票據(不包括差旅費)報銷,應在借款后10日內報銷。

8、差旅費票據應在返回公司后10天內報銷,并交清尾款。

9、所有現金單據報銷時均需填寫報銷單,經領導審批簽字并經財務審核簽章后方可報賬。

10、超過規定期限有借款不報賬,財務部將定期發布名單,上報各主管部門領導實行黃牌警告或緩發工資。過期未報財務未進行有效催還,對財務經理通報批評。

11、丟失車票、發票者,報銷人應寫出書面說明,集團公司報總裁辦、分公司報分公司管理部門批準后,只給予報銷70%,個人承擔30%。能取得發票復印件并有對方單位簽章,可全額報銷,但財務人員必須對票據進行核對登記。凡丟失發票給公司造成損失,其損失由本部門全額承擔,并處責任人50%罰款。

(六)建立內部控制制度,財務負責人要定期或不定期地對現金核算工作進行檢查,以保證現金安全與完整。

三、銀行存款管理。

(一)銀行賬號管理。

1、集團公司財務部應按《銀行結算辦法》規定,結合公司管理、經營需要,在銀行開設基本賬戶、結算賬戶。

2、各經營公司在經營屬地開設基本賬戶和結算賬戶,但最多只可設立兩個賬號(不含納稅專用賬號),必須報集團公司財務部備案,未經財務部批準各公司不得自行設立、變更賬號。

3、集團公司在外地設立公公司或辦事處開設費用賬號,報集團公司財務部備案。

4、實行內部核算公司,財務部可根據管理需要,給各內部核算部門開設內部存款賬號,用于對各核算部門資金增減變化進行記錄和管理。

5、收到客戶銀行轉賬貨款要有銀行特種轉賬貸方傳票,編制銀收字憑證。

6、支付銀行費用要有銀行單據,編制銀付字憑證。

(二)印章管理。

1、集團公司財務專用章和法人名章必須分開管理,一般出納和財務經理各持一枚。

2、發票專用章由收款員專人管理和使用。

3、所有印簽、專用章、法人名章的印膜和使用人均需在主管財務和物資副總經理處備案。

(三)銀行票據管理:集團公司各級財務部門應嚴格遵守《票據法》規定,加強銀行票據監管,確保票據安全。

1、支票。

(1)請購支票要結合經營單位需要合理確定批次和數量。

(2)對外簽發支票必須填列實際用途、當天日期、金額或限額,小寫金額欄前必須加封$。定額支票或超過萬元限額支票必須填列收款單位全稱。五萬元以上(含五萬元)不許簽發限額支票。不得簽發遠期(10日以上)支票。所有對外簽發支票均需在《支票登記簿》中進行登記。對違反規定給集團公司造成直接經濟損失出納,財務經理進行行政通報批評和經濟處罰,處罰標準為損失額50%。

(3)10萬元以下金額借款,可以開具限額支票。

(4)10萬以上金額借款不能開具限額支票,必須填寫實際結算金額(支付關稅、增值、調匯款除外)。

(5)空白支票必須與財務專用章、法人名章分別存放和保管;對外簽發未用或過期退回支票必須加蓋作廢戳記,剪角后并與存根粘貼妥善保管。

(6)收到支票送存銀行要有銀行送款單,編制銀收字憑證,提取現金要有支票存根,編制銀付字憑證。

2、銀行匯票:對外辦理匯票在未交到經辦人之前要妥善保管,轉交時在交接簿中進行登記時間,收款單位、金額和經辦人等內容。

(1)各經營公司對外付款時暫不使用商業匯票、銀行本票。

(2)各經營公司對所收的支票、匯票認真復核其真實性和有效性,于當日或最遲于次日送存銀行;按合同或協議收取不能當日或次日送存期票,應由出納收款員專人保存,按結算期(收票日

后10日內)送存銀行。

(3)各經營應建立銀行退票登記備查簿,記錄銀行退回的支票、匯票。如銀行通知發生退票在接到銀行通知當日取回,進行登記,并及時通知經辦人與出票單位聯系換票。如超過一周以上仍未換回退票,由出納上報財務經理催促經辦人解決。對因換票不及時造成經濟損失由經辦人承擔,并對主管領導進行通報批評。

(四)借款、報銷規定。

1、在財務部借支、匯款或辦理匯票均需詳細填寫借款單,寫明收款單位、用途、金額或限額、日期等,經主管領導審批簽字并經財務審核后才辦理,內容不全或未經簽字審核財務部拒絕辦理。借款人必須按借款單用途使用款項,不得超額和改變用途用款。對私自改變款項用途者,-經發現立即報總經理進行批評教育。

2、所有借款均應在規定期內報賬,支票應在借出后10天內報賬。未使用支票,應在借出后有效期內返還財務部。匯票、匯款30天內報賬。財務部按月公布過期未報賬名單,通知借款人報賬,對過期不報而無書面說明者提出黃牌警告直至緩發、停發工薪。(借款單格式及使用說明)

(五)賬、表管理。

1、出納員應按日將銀行存款收支編制記賬憑證,經審核無誤后登記日記賬,做到日清月結。

2、出納員按日編制《銀行存款日報》,上報總經理和傳送集團公司財務部。

3、集團公司和實行內部責任會計核算各經營公司,必須按日編制《內部銀行存款日報》,用于對各內部核算部門資金使用、管理、控制。

4、出納員按期向銀行索取對賬單,月末結賬10日內編制完成銀行對賬調節表。及時清理未達賬項并逐條核實于次月內解決,過期未能有效解決未達賬報財務經理處理落實。

5、日記賬、對賬單、調節表按月裝訂保管,財務經理定期對出納工作進行檢查考核。

四、其他貨幣資金、有價證券管理。

(一)外幣管理。

1、各經營公司部門取得外幣必須及時統一上交財務部進行管理,任何部門個人因公取得外幣不得截留、調換。

2、外幣匯款必須匯到集團公司指定賬號。目前各經營公司暫不開設外幣、外匯賬號,與有此項業務時統一匯到集團公司指定賬號,由集團公司與經營公司進行人民幣結算。

3、因公外派出國等零星外幣借款,必須經財務總監批準,提前一周到財務部申請,持相關批件復印件、借款單辦理預約借款手續。

4、匯率:一般情況下,按財政部、國家外匯管理公布當月1日匯率折算,遇有國家重大匯率調整,由財務部予以隨時公布、執行。

5、所有外幣收支均需按幣種設立、登記日記賬,真實記錄反映外幣增減變化和結存情況。

(二)商業匯票。

各部門收到商業承兌匯票、銀行承兌匯票,必須及時交到財務部,以便財務部對其真實性、有效性進行驗證、登記、保管和進行賬務處理,按時辦理兌付事宜。

(三)有價證券。

各公司購入有價證券,財務部應在兩個工作日內登記、和賬務處理、妥善保管,并列期兌換。各經營公司目前只限于購買國家規定必須集團公司認購國庫券等,不得隨意購買其他有價證券。

(四)信用卡管理。

1、可申請持卡人員范圍。

(1)公司董事會成員,總裁辦成員和監審室成員。

(2)分公司、銷售業務部門年上繳集團公司100萬元以上利潤總經理。

(3)銷售系統管理部門、供應部門確因工作需要總經理。

(4)集團職能部門確因工作需要部門總經理。

(5)財務總監特批人員。

2、申請持卡審批。

(1)董事會成員、總裁辦成員和監審室成員持卡申請由總裁辦審批,其他人員持卡申請由財務總監審批。

(2)經批準申請,需由持卡人填寫銀行有關申請表格,交至財務部辦理其他相關手續。

3、持卡管理。

(1)持卡人要根據實際消費或結算需要,到財務部門申請注入適量資金,一次注款不得超過1萬元(開戶時按照要求注入除外),以充分利用資金,減少不必要閑置。

(2)持卡人進行消費或結算要符合公司財務制度有關規定。

(3)持卡人要在消費或結算后及時到財務部辦理報銷手續,使財務部門及時進行賬務處理,避免長時間不報賬而造成票據丟失等現象發生,同時有利于財務部門同銀行信用卡部門對賬工作。

(4)持卡人出現信用卡丟失時應及時掛失,因未及時掛失而造成損失時,由持卡人承擔相應責任。

(5)財務部負責辦理有關信用卡注款、報銷、對賬等業務。

(6)持卡人關系調離公司,必須將卡交回公司財務部。

(7)持卡人不按要求辦理,經指出不予改正,財務部可提出建議報總裁辦和財務總監批準,終止持卡人持卡資格。

篇3:酒店總收款（出納）員職責

酒店總收款(出納)員的職責

(1)職責

①負責收集當日所有現金款項,并按幣類幣值面額歸類整理、點清入保險柜。

②負責收集當日所有賬單收據、追查遺失賬單。

③編制每日銀行存款及按銀行規定留存流動金外,其余送銀行存。

④負責報賬的現金支付,掌管零用現金。

⑤整理收款員每日營業報告表。

(2)業務要求

①熟悉和掌握信貸政策和處理支票、信用卡、轉賬的工作程序。

②熟悉和掌握各國貨幣當天的匯率,能識別各國貨幣的真偽。

③熟悉和掌握收銀機及計算機的操作方法。

(3)工作內容

①每日收集及點算(在證人面前)收款員交來款項數目,并報告差異數目,以備調查。

②收取每日收據及收款員每日工作報告表,將所有現金及支票金額撥入每日的存款額內。

③向所有的收款員提供所需零錢以供找數。

④補允收款員支出的款項。

⑤檢查準備支付現金的單據是否經過上級批準。

⑥編制收款員每日報告。

⑦對收款員進行定期培訓,不斷提高他們的素質和業務能力,幫助他們解決工作上的問題和困難。