銷售會計崗位職責內容【1】

以下就是銷售會計崗位職責內容等等的介紹，希望為您帶來幫助。

崗位職責：

1、負責編制公司會計憑證，審核、裝訂及保管各類會計憑證，登記及保管各類帳簿。

2、按月編制會計報表(資產負債表、損益表等)，并進行分析匯總，報公司領導備案決策。

3、負責監督公司財務運作情況，及時與出納核對現金、應收(付)款憑證、應收(付)票據，做到帳款、票據數目清楚。

4、及時進行入庫單和采購發票的核對，按規定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

5、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

6、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務處理，開展費用分析。

7、及時處理公司領導交辦的其他事項。

任職要求：

1、大專以上學歷，財務會計相關專業;須有會計證;

2、有2年銷售會計經驗者優先，化工生產企業營銷會計經驗者優先;

3.必須熟練操作Excel等辦公軟件;

4、可獨當一面，有組建團隊能力。

銷售會計崗位職責內容【2】

崗位職責：

1、負責對項目公司財務部收銀員的管理、培訓及考核;

2、負責審核銷售數據，并與其它相關部門對接;

3、負責審核銷售單價、銷售優惠等政策;

4、負責規范并完善銷售臺賬，保證銷售數據的準確性于完整性;

5、負責對銷售數據統計、匯總及分析。

任職要求：

1、統招本科及以上學歷，會計、財務、統計學等相關專業畢業;

2、具有中級及以上職稱，注冊會計師、注冊稅務師優先;

3、從事房地產企業銷售會計崗位2年以上經驗，具有房地產開發全流程項目銷售管理工作經歷;

4、熟練使用office軟件，特別是excel軟件;

5、具有強烈的責任感，遵紀守法、能嚴格遵守本單位各項規章制度。

銷售會計崗位職責內容【3】

崗位職責：

1、訂單的相關處理工作，做到合法、準確、及時;

2、非銷售出庫單據處理(包括各種促銷、贈飲、物料領用等)及跟進;

3、銷售收入按產品、區域、渠道、業務人員分類編制報表;

4、銷售費用的審核、核銷及分析;

5、每月物流服務費的審核與提報;

6、核算銷售人員工資、提成，并及時報送簽批;

7、定期與客戶進行往來款項的核對，保證銷售往來的準確無誤;

8、上級領導安排的其他工作。

任職要求：

1、財務專業全日制大學統招專科以上學歷，具有初級以上會計職稱;

2、兩年快速消費品以上工作經驗，有一般納稅人企業工作經驗者優先;

3、熟練應用財務及Office辦公軟件。

銷售會計崗位職責內容【4】

1.負責銷售會計核算及內部銷售部門核算。

2.負責主營業務收入、應收賬款、預收賬款的憑證編制、錄入、賬簿登記。

3.負責在發行系統進行“發票管理”、“批發回款”登記。

4.負責分銷部、經營部及其他部門業績核算工作。

5.負責增值稅專用發票的開具和增值稅專用發票、普通發票的登記、保管、稅控設備的維護。

6.負責郵寄增值稅發票;月末負責填報增值稅納稅申報表附列資料(表一)、增值稅納稅申報表。

7.配合銷售部門及銷售人員做好貨款結算及貨款清欠催收;清理壞賬，初步確認壞賬并對壞賬損失提出處理意見。

8.負責讀者服務部、圖書批發部以及其他特殊銷售形式的核算，收付款項及合同履行兌現工作。

9.編寫銷售統計報表、發貨退貨情況統計表、銷售回款統計表、以前年度書款回收統計表等，并作出財務分析，對銷售政策、銷售核算存在問題進行分析。

10.負責應收賬款統計、查詢、清理、分類、賬齡分析，定期(每月)與各銷售部門、各業務員、客戶核對應收賬款;對回款通知單、開具的增值稅發票分類登記，凡已開稅票而貨款未收超過一個月的要向科長匯報。

篇2:石油銷售公司會計人員工作交接規定

石油銷售公司會計人員工作交接規定

第一章總則

第一條為規范石油銷售公司(以下簡稱"HB公司"或"公司")會計人員崗位交接工作,規范會計行為,確保公司會計工作的連續性和完整性,依據《會計法》、《會計基礎工作規范》的要求,特制定本辦法。

第二條本制度適用于HB公司會計人員交接事宜。

第三條會計人員調動工作或者因故離職,必須將本人所負責的會計工作全部移交給接替人員,辦清交接手續。沒有辦清交接手續的不得調動或離職。

第四條會計人員臨時離崗或者因病不能工作且需接替或代理工作的,具有監交權限的人員指定有關人員接替或代理,并辦理交接手續。

臨時離崗或者因病不能工作的會計人員恢復工作時,應當與接替或者代理工作的人員辦理交接手續。

移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的,經本公司總經理批準后,可由移交人員委托他人代辦移交,但委托人對所移交資料的真實性、合法性、完整性承擔法律責任。

第五條因管理需要而實行機構調整,公司或部門撤消、合并或分立的,必須由上一級財務部或指派單位的會計人員會同有關部門人員辦理清理工作。未移交前,該公司或部門的會計人員不得離崗。

第二章會計工作的交接

第六條交接前的準備工作。會計人員辦理移交必須作好以下準備工作:

(一)已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的應當填制完畢;

(二)尚未登記賬目應當登記完畢,結出余額,并在最后一筆余額后加蓋經辦人員印章;

(三)整理應該移交的各項資料,對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料;

(四)編制移交清冊,列明移交憑證、賬簿、會計報表、公章、現金、有價證券、支票簿、發票、收據、文件、其他會計資料和物品等內容;實行會計電算化的單位,從事該項工作的移交人員應在移交清冊上列明會計軟件及密碼、會計軟件數據盤、磁帶等內容;電子會計檔案應當與其元數據一并移交,特殊格式的電子會計檔案應當與其讀取平臺一并移交;

(五)會計機構負責人、會計主管人員移交時,應將財務會計工作、重大財務收支問題和會計人員的情況等向接替人員書面介紹清楚。

第七條交接的基本程序

(一)移交點收

移交人員離職前必須將本人經管的會計工作,在規定的期限內,全部向接替人員移交清楚。接替人員應認真按照移交清冊逐項點收。具體要求是:

1.現金要根據會計賬簿記錄余額進行當面占交,不得短缺,接替人員發現不一致或"白條頂庫"現象時,移交人員在規定期限內負責查清處理;

2.有價證券的數量要與會計賬簿記錄一致,有價證券面額與發行價不一致時,按照會計賬簿余額交接;

3.會計憑證、賬簿、報表和其他會計資料必須完整無缺,不得遺漏。如有短缺,必須查明原因,并在移交清冊上注明,由移交人負責;

4.銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對一致,如有未達賬項,應編制銀行存款余額調節表調節相符;各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額要與總賬有關賬戶余額核對相符;對重要實物要實地盤點,對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個人核對;

5.公章、收據、空白支票、發票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚;

6.實行會計電算化的單位,交接雙方應在電子計算機上對有關數據進行實際操作,確認有關數字正確無誤后,方可交接。

(二)專人監督

會計人員在辦理交接手續時,必須有人監交,以起督促、公正作用。對監交的具體要求是:

1.一般會計人員辦理交接手續,由企業的會計機構負責人、會計主管人員負責監交;

2.會計機構負責人、會計主管人員辦理交接手續,由企業領導人負責監交。當出現下列情況時,由上級主管部門派人會同監交;

(1)因企業撤并而辦理交接手續等原因,使所屬企業領導人不能監交;

(2)所屬企業領導人以種種借口拖延不辦理交接手續;

(3)因所屬企業領導人與辦理交接手續的款及機構負責人、會計主管人員有矛盾不宜有所屬企業領導人單獨監交;

(4)上級主管單位認為存在某些問題需要派人會同監交。

(三)交接后的有關事宜

1.會計工作交接完畢后,交接雙方和監交人要在移交清冊上簽名蓋章,并在移交清冊上注明:單位名稱、交接日期,交接雙方和監交人的職務、姓名,移交清冊頁數及需要說明的問題和意見等;

2.接管人員應繼續使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會計記錄前后銜接,內容完整;

3.移交清冊填制一式三份,交接雙方各持一份,存檔一份。

第八條公司財務部負責人進行移交時,應按第七條相關條款進行移交,還應移交以下主要內容:

(一)任職期間財務管理情況的書面總結;

(二)介紹本公司財務運行狀況包括人員、崗位以及工作流程等大概情況;

(三)會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計資料的保管存放情況說明;

(四)財務專用章、行政公章、銀行開戶及存款情況;

(五)實行會計電算化管理的部門,應將本部門會計電算化管理及電子數據、使用軟件等情況詳細寫明;

(六)本公司重大財務收支情況、年度工作計劃、合同執行情況及工作未完事項;

(七)其他應移交工作事項。

第九條接替人員對接替以前不清楚的問題,由移交人員將問題查清楚,一時難以查清的問題,應將情況書面報告公司財務部負責人或公司分管領導,并在該問題沒有解決落實之前,有負責清理的義務和責任。

第十條接替人員應當認真接管移交工作,并繼續辦理移交的未了事項。

接替人員應當繼續使用移交的會計賬簿,不得自行另立新賬,以保持會計記錄的連續性。接受保險柜(箱)、會計核算軟件的應及時更換密碼。

第十一條移交后的責任

移交人員所移交的會計資料是在其經辦會計工作期間內所發生的,應當對這些會計資料的合法性、真實性負責,即便接替人員在交接時疏忽沒有發現所接會計資料在合法性、真實性方面的問題,如事后發現,仍應由原移交人員負責。

第三章附則

第十二條本辦法由公司財務部負責解釋和修訂。

第十三條本辦法未盡事宜,按國家相關法律法規和集團公司相關規定執行。

第十四條本辦法自下發之日起施行。

篇3:石油銷售公司會計檔案管理辦法

石油銷售公司會計檔案管理辦法

第一章總則

第一條為加強石油銷售公司(以下簡稱"HB公司"或"公司")會計資料檔案的科學管理,保證會計資料的完整安全,更好地服務于公司的各項經營活動。根據《會計法》和《中華人民共和國檔案法》及《陜西**石油(集團)有限責任公司會計檔案管理辦法》,并結合公司實際,特制定本辦法。

第二條本辦法所稱會計檔案是指公司在進行會計核算等過程中接收或形成的,記錄和反映單位經濟業務事項的,具有保存價值的文字、圖表等各種形式的會計資料,包括通過計算機等電子設備形成、傳輸和存儲的電子會計檔案。

第三條本辦法適用于HB公司。

第二章組織機構及職責

第四條公司財務部和綜合辦公室共同負責會計檔案的管理工作。

第三章會計檔案管理范圍

第五條會計檔案一般包括以下內容:

(一)會計憑證,包括原始憑證、記賬憑證;

(二)會計賬簿,包括總賬、明細賬、日記賬、固定資產卡片及其他輔助性賬簿;

(三)財務會計報告,包括月度、季度、半年度、年度財務會計報告;

(四)其他會計資料,包括銀行存款余額調節表、銀行對賬單、納稅申報表、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊、會計檔案鑒定意見書及其他具有保存價值的會計資料。

第四章會計檔案的整理立卷

第六條每月的會計資料,在次月15日前整理立卷或裝訂成冊。

第七條會計年度終了后,應采用"三統一"的辦法對會計資料進行整理立卷。

(一)分類標準統一:一般將財務會計資料分成一類賬簿,二類憑證,三類報表,四類文字資料及其他;

(二)檔案形成統一:案冊封面、檔案卡夾、存放柜和存放序列統一;

(三)管理要求統一:建立財務會計資料檔案簿、會計資料檔案目錄;會計憑證裝訂成冊,報表和文字資料分類立卷,其他零星資料按年度排序匯編裝訂成冊。

第八條會計憑證的立卷

(一)按月立卷:次月將裝訂成冊的憑證,統一登記至會計檔案保管清冊。

(二)憑證裝訂

1.會計憑證裝訂前的準備工作:

(1)分類整理,按順序排列,檢查日數、編號是否齊全;

(2)摘除憑證內的金屬物(如訂書針、大頭針、回形針),對大的張頁或附件要折疊成同記賬憑證大小,且要避開裝訂線,以便翻閱保持數字完整;

(3)整理檢查憑證順序號,如有顛倒要重新排列,發現缺號要查明原因,再檢查附件有否漏缺,領料單、入庫單、工資和獎金發放單是否隨附齊全;

(4)記賬憑證上有關人員(如復核、記賬、制單等)的簽字和印章是否齊全;

(5)按憑證號碼的順序歸集(如按上、中、下旬匯總歸集),根據集團裝訂標準確定裝訂成冊的本數。

2.會計憑證裝訂時的要求:

(1)用"三針引線法"裝訂,裝訂憑證應使用棉線,在左上角部位打上三個針眼,實行三眼一線打結,結扣應是活的,并放在憑證封皮的里面,裝訂時盡可能縮小所占部位,使記賬憑證及其附件保持盡可能大的顯露面,以便于事后查閱;

(2)憑證外面要加封面,封面紙用牛皮紙印制,封面規格略大于所附記賬憑證;

(3)裝訂憑證厚度一般1.5厘米,以保證裝訂牢固,美觀大方。

3.會計憑證裝訂后的注意事項:

(1)每本封面上填寫好憑證種類、起止號碼、憑證張數、會計主管人員和裝訂人員簽章;

(2)在封面上編好卷號,按編號順序入柜,并要在顯露處標明憑證種類編號,以便于調閱;一般每月裝訂一次,裝訂好的憑證按年度分月妥善保管歸檔;

(3)裝訂封面的所有內容要填寫齊全,包括:單位名稱、年度、月份、起止日期、號碼、裝訂人簽章等。

第九條會計賬簿的立卷

各種會計賬簿辦理完年度結賬后,除跨年使用的賬簿外,其它賬簿應按年整理立卷。基本要求是:

(一)賬簿裝訂前,首先按賬簿啟用表的使用頁數核對各個賬戶是否相符,賬頁數是否齊全,序號排列是否連續;然后按會計賬簿封面、賬簿啟用表、賬戶目錄、該賬簿按頁數順序排列的賬頁、會計賬簿裝訂封底的順序裝訂;

(二)會計賬簿的裝訂順序:會計賬簿裝訂封面→賬戶目錄→按本賬簿頁數順序裝訂賬頁→會計賬簿裝訂封底;

(三)保留已使用過的賬頁,將賬頁數填寫齊全,去除空白頁和撤掉賬夾,用牛皮紙做封面、封底,裝訂成冊;

(四)多欄式活頁賬、三欄式活頁賬、數量金額式活頁賬等不得混裝,應按同類業務、同類賬頁裝訂在一起;

(五)會計賬簿應牢固、平整,不得有折角、缺角、錯頁、掉頁、加空白紙的現象;

(六)賬簿裝訂的封口處,應加蓋裝訂人印章;

(七)裝訂后,會計賬簿的脊背應平整,并注明所屬年度及賬簿名稱和編號。

第十條會計報表的裝訂

會計報表編制完成并按時報送后,留存報表均應按月裝訂成冊,年度終了統一立卷保管。會計報表編制要求:

(一)會計報表裝訂前要按編報目錄核對是否齊全,整理報表頁數,上邊和左邊對齊壓平,防止折角;如有損壞部位,應對其修補后,完整無缺地裝訂;

(二)會計報表裝訂順序為:會計報表封面、會計報表編制說明、各種會計報表按會計報表的編號順序排列、會計報表的封底。

第十一條其他會計核算資料的立卷

會計核算其他會計核算資料應按時整理立卷,要求如下:

(一)分類整理,按順序排列,檢查資料是否齊全;

(二)整理檢查資料順序號,如有顛倒要重新排列,發現缺失要查明原因。

第十二條同時滿足下列條件的,公司內部形成的屬于歸檔范圍的電子會計資料可僅以電子形式保存,形成電子會計檔案:

(一)形成的電子會計資料來源真實有效,由計算機等電子設備形成和傳輸;

(二)使用的會計核算系統能夠準確、完整、有效接收和讀取電子會計資料,能夠輸出符合國家標準歸檔格式的會計憑證、會計賬簿、財務會計報表等會計資料,設定了經辦、審核、審批等必要的審簽程序;

(三)使用的電子檔案管理系統能夠有效接收、管理、利用電子會計檔案,符合電子檔案的長期保管要求,并建立了電子會計檔案與相關聯的其他紙質會計檔案的檢索關系;

(四)采取有效措施,防止電子會計檔案被篡改;

(五)建立電子會計檔案備份制度,能夠有效防范自然災害、意

外事故和人為破壞的影響;

(六)形成的電子會計資料不屬于具有永久保存價值或者其他重要保存價值的會計檔案。

第十三條滿足本辦法第十二條規定條件,公司及所屬各單位從外部接收的電子會計資料附有符合《中華人民共和國電子簽名法》規定的電子簽名的,可僅以電子形式歸檔保存,形成電子會計檔案。

第五章會計檔案的歸檔

第十四條當年的會計檔案在會計年度終了后,由財務部保管一年,期滿后于次年1月10號前移交綜合辦公室歸檔。移交過程中,需財務部會計檔案管理人員與綜合辦公室檔案管理人員進行移交,由財務部經理、綜合辦公室經理負責監督移交。移交過程中需填寫《會計檔案移交單》(一式兩份),一份交予財務部會計檔案管理人員保管、一份交予綜合辦公室檔案管理人員保管。

第十五條紙質會計檔案移交時應當保持原卷的封裝。電子會計檔案移交時應當將電子會計檔案及其元數據一并移交,且文件格式應當符合檔案管理的有關規定。特殊格式的電子會計檔案應當與其讀取平臺一并移交。

綜合辦公室接收電子會計檔案時,應當對電子會計檔案的準確性、完整性、可用性、安全性進行檢測,符合要求的才能接收。

第十六條機構變動或檔案管理人員調動時,應辦理交接手續,由原檔案管理人員編制會計檔案移交清單,將全部案卷逐一移交,接管人員逐一接受。

第六章會計檔案的借閱使用

第十七條檔案在財務部保管期間,財務部應建立會計檔案清單和借閱登記冊。凡需借閱會計檔案人員,須經總會計師批準后,方可辦理借閱手續;借閱人員不得在案卷中標畫,不得拆散原卷冊,不得抽換,不得將會計檔案攜帶外出,如遇特殊情況,須經財務總監或總會計師批準。

第十八條會計檔案移交綜合辦公室后,凡需借閱會計檔案人員需辦理檔案借閱手續,具體參見《檔案管理辦法》。

第七章會計檔案的保管期限

第十九條會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為10年和30年,具體見附件一。

第二十條會計檔案的保管期限,從會計年度終了后的第一天算起。

第八章會計檔案的銷毀

第二十一條公司應當定期對已到保管期限的會計檔案進行鑒定,并形成會計檔案鑒定意見書。經鑒定,仍需繼續保存的會計檔案,應當重新劃定保管期限;對保管期滿,確無保存價值的會計檔案,可以銷毀。

會計檔案鑒定工作應當由公司綜合辦公室牽頭,組織會計、審計、紀檢監察人員共同進行。

第二十二條經鑒定可以銷毀的會計檔案,應當按照以下程序銷毀:

(一)公司綜合辦公室會同財務部編制會計檔案銷毀清冊,列明擬銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數、起止年度、檔案編號、應保管期限、已保管期限和銷毀時間等內容。

(二)單位負責人、總會計師或財務總監、綜合辦公室負責人、財務部負責人、綜合辦公室經辦人、財務部經辦人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見。

(三)公司綜合辦公室負責組織會計檔案銷毀工作,并與財務部共同派員監銷。監銷人在會計檔案銷毀前,應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容進行清點核對;在會計檔案銷毀后,應當在會計檔案銷毀清冊上簽名或蓋章。

(四)電子會計檔案的銷毀應當符合國家有關電子檔案的規定,并由辦公室、財務部和信息管理部共同派員監銷。

第二十三條保管期滿但未結清的債權債務會計憑證和涉及其他未了事項的會計憑證不得銷毀,紙質會計檔案應當單獨抽出立卷,電子會計檔案單獨轉存,保管到未了事項完結時為止。

單獨抽出立卷或轉存的會計檔案,應當在會計檔案鑒定意見書、會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。

第九章附則

第二十四條本辦法由公司財務部負責解釋和修訂。

第二十五條所屬各單位應制定本單位的會計檔案管理辦法,并報公司財務部備案。

第二十六條本辦法未盡事宜,按國家相關法律法規和集團公司相關規定執行。

第二十七條本辦法自下發之日起施行。

附件:會計檔案保管期限表