學校現金管理制度(五)

為了健全現金的內部控制制度,加強對現金的嚴格管理,按照現金管理條例,節約現金使用,保護現金安全,防止丟失被盜,學校現金管理應遵循以下規定:

一、設置專職出納人員(程青)經管現金出納工作。

二、在國家規定的現金開支范圍內合理使用現金。

1、支付給教職工個人的工資、獎金、津貼

2、支付給個人的勞務報酬

3、各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出

4、支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費

5、在轉賬金額起點以下的零星支付款項

三、嚴格遵循核定的庫存現金限額。庫存現金限額由本單位提出申請,經開戶銀行審查同意,我校庫存現金5000元。

四、不得隨意坐支現金。學校每天收入的現金,必須當天16:00前送存銀行,不能直接支用,不得隨意坐支。

五、按規定的手續辦理現金收付業務,學校收入各類現金必須開具財政局印制的收據給交款人;支付現金應取得真實合法、準確完整的原始憑證,由學校校長(方英范)、財務負責人(戴焱)、經手人簽章。

六、及時辦理現金收支的帳務管理。出納人員應每天核對現金余額與庫存金額,做到日清月結,不得以借據或者白條抵頂現金庫存,及時登記日記賬和編制現金結報單,保證賬款相符。

七、嚴格執行現金的內部控制制度,學校經常對學校的庫存現金進行抽查,保證帳實相符并監督現金的合理使用。

篇2:現金票證安全管理制度

為切實加強公司現金、票證的安全管理,確保資金、票證的正常周轉,防止發生意外事故,維護穩定的生產秩序,特制定本制度:

(一)、現金保管必須嚴格按規定辦理,庫存現金不得超過規定限額,超過限額必須每天送入銀行。

(二)、遇特殊情況需將大量現金、票證存放保險箱內過夜,必須請示公司領導,經同意后由部門派人值班守護。

(三)、帳冊、現金、票證要及時清理、檢查、核對,重要憑證必須登記入冊,嚴格審核手續。

(四)、財務票證管理人員,應將票證和印章分別存放,保險箱鑰匙嚴禁存放辦公桌內,必須隨身攜帶,不得將鑰匙移交他人保管,一旦移失要及時報告保衛和分管領導,便于妥善處理.

(五)、財務人員和保管員應嚴格遵守崗位責任制,認真履行職責,不得向無關人員泄漏有關財務情況。

(六)、財務保管人員應具備高度的責任感和警惕性,發現可疑情況要及時報告,發現財務室、保險箱被盜應報警,并注意保護現場,協助偵破。

(七)、財務室的門、窗、柜等一切安全防范措施、防范部位,必須經常檢查,現金保管員調動后要及時更換門鎖,發現隱患及時整改。

(八)、財務人員因違反規定,致使錢物、票證被竊、遺失,造成損失按相關規定予以處罰,重者追究法律責任。

篇3:制造公司現金管理制度

某制造公司現金管理制度

為加強公司現金管理,明確現金使用范圍,結合公司實際,特制定本制度。

1、財務部要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制,公司有關財務制度的規定辦理現金、銀行存款的收支業務。

2、公司業務收入現金、銀行支票,要即時存入銀行所開設的賬戶,不得座支現金。

3、公司經營業務支出,原則上凡金額在2000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經財務部審核后,方可支付現金。

4、嚴格按現金的支出范圍辦理現金支付業務。

(一)職工工資、津貼;

(二)個人勞務報酬;

(三)根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

(四)各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;

(五)向個人收購農副產品和其他物資的價款;

(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

(七)結算起點以下的零星支出;

(八)中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

5、庫存現金不得超過三天的日常報銷限額,超過限額的部分要及時送存銀行。

6、庫存現金要做到日清月結,賬實相符;不得以“白條”抵充庫存現金,更不得挪用現金。

7、簽發銀行轉賬支票,要建立支票領用手續,及時清理注銷。

8、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業務,不得簽發空頭支票。

9、現金、銀行日記賬,每月與總賬、銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節表。

10、本制度由公司財務部制定并負責解釋。

11、本制度自下發之日起執行。