1.負(fù)責(zé)公司預(yù)算的編制及審核。

2.負(fù)責(zé)月度預(yù)算執(zhí)行情況分析,反饋財(cái)務(wù)經(jīng)理、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、總公司。

3.負(fù)責(zé)各機(jī)構(gòu)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算追加的審核、執(zhí)行率及預(yù)算分析質(zhì)量考核。

4.負(fù)責(zé)完善預(yù)算管理制度及預(yù)算管理流程。

篇2:酒店工程部門費(fèi)用預(yù)算說明

酒店工程部門費(fèi)用預(yù)算說明

部門費(fèi)用預(yù)算總體比去年略有減少,相對增設(shè)了幾個(gè)必須發(fā)生的費(fèi)用預(yù)算。

工資總額2010年的整體思路是不超過往年,但隨著國內(nèi)CPI及周邊單位工資幅度的提高,招人難、養(yǎng)兵難、培養(yǎng)人難的問題突現(xiàn),部門計(jì)劃在2010年,保證不突破工資總額的情況下,圍繞著提高人均工作量和工作強(qiáng)度,提高人員綜合技術(shù)素質(zhì),培養(yǎng)萬能工、多面手做文章,以此縮減人員,提高人均收入,增強(qiáng)員工的企業(yè)歸屬感。因此2010年度部門工資預(yù)算參考去年標(biāo)準(zhǔn)仍為400000元。

辦公費(fèi)用與去年持平為600元;差旅費(fèi)主要考慮培養(yǎng)后續(xù)人才需要安排員工外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等費(fèi)用支出,增加此項(xiàng)預(yù)算1000元;清潔用品主要用于空調(diào)器、冷庫、冰箱等濾網(wǎng)、冷凝器等清潔,因明年計(jì)劃安排較多清潔保養(yǎng)工作,故增加此項(xiàng)預(yù)算1000元;電訊費(fèi)因聯(lián)系各單位、施工人員、供應(yīng)商、業(yè)務(wù)單位等需要,基本維持在400多元每月,本年度稍壓縮預(yù)算為4800元;印刷品費(fèi)用主要用于能耗表、巡檢表、保養(yǎng)單據(jù)等印刷,目前倉庫有一定備量,只是能耗表因蒸汽加入及價(jià)格等變化需要重新印刷,預(yù)算為500元;電腦耗材預(yù)算為1500元,主要考慮部門兩臺(tái)電腦均為開業(yè)期間配備,相關(guān)硬隨時(shí)有損壞的可能,加上部門打印維修單的針式打印機(jī)耗材較多等因素;另預(yù)留部門其它費(fèi)用預(yù)算2000元。

維修費(fèi)用預(yù)算與今年持平,因部門管轄設(shè)備較多,包括電梯、鍋爐、中央空調(diào)、冷卻塔、管道、換熱器、水泵、排污泵、消防設(shè)備設(shè)施、配電設(shè)備等大型公共設(shè)備,這些設(shè)備的故障率逐年升高,本年度部門維修費(fèi)用預(yù)算為40300元。

篇3:VK物業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算

萬科物業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算

任何培訓(xùn)應(yīng)該是:“今天花錢,是對明天提高工作效率或增加利潤的投資”。制定合理的培訓(xùn)預(yù)算及有效的成本控制是培訓(xùn)部門及成員的重要工作。要達(dá)到這個(gè)目標(biāo),培訓(xùn)計(jì)劃的設(shè)計(jì)及開發(fā)是有效運(yùn)用培訓(xùn)預(yù)算的重要部分。如果是為培訓(xùn)而培訓(xùn),或者培訓(xùn)目標(biāo)模糊、不明確,都會(huì)造成培訓(xùn)資源的浪費(fèi)。

一、企業(yè)培訓(xùn)的總預(yù)算

各企業(yè)培訓(xùn)的總預(yù)算多少不一,這是正常的,但應(yīng)該有一個(gè)適當(dāng)?shù)谋壤H大型企業(yè)的培訓(xùn)總預(yù)算一般占上一年總銷售額的1%--3%,最高的達(dá)7%,平均1.5%,而我國的許多企業(yè)都低于0.5%,甚至不少企業(yè)在0.1%以下。如果包括企業(yè)內(nèi)部人員的費(fèi)用在內(nèi),一些企業(yè)的總預(yù)算是這樣安排的:30%內(nèi)部有關(guān)人員的工資、福利及其其他費(fèi)用、30%企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)、30%派遣員工參加外部培訓(xùn),10%作為機(jī)動(dòng)。如果不包括企業(yè)內(nèi)部人員的費(fèi)用在內(nèi),一些企業(yè)的總預(yù)算是這樣安排:50%企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn),40%派遣員工參加外部培訓(xùn),10%作為機(jī)動(dòng)。培訓(xùn)活動(dòng)的開展需要有充足的培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)作保障,同時(shí)培訓(xùn)投入必須產(chǎn)生應(yīng)有的效益。

1、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額的確定

■比例確定法

設(shè)定--基準(zhǔn)值,按一定比率決定經(jīng)費(fèi)預(yù)算額。

培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額=上年銷售收入(凈利潤)×a%

■人均預(yù)算法

培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額=人均培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)×公司編制員工人數(shù)

■推算法

根據(jù)過去一年的培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)使用情況,推算今年的費(fèi)用指標(biāo)

■需求預(yù)算法

根據(jù)公司培訓(xùn)需求,確定一定時(shí)期內(nèi)必須開展的培訓(xùn)活動(dòng),分項(xiàng)計(jì)算經(jīng)費(fèi),然后加總求和,得出全年培訓(xùn)預(yù)算。

■以上無論哪種預(yù)算方式,都應(yīng)考慮公司現(xiàn)實(shí)情況。

2、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的分配

培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算分配于哪些項(xiàng)目及分配額度,根據(jù)公司自身的需要和特點(diǎn)確定,預(yù)算一般應(yīng)用于以下幾個(gè)方面:

■場地費(fèi)

■食宿費(fèi)

■培訓(xùn)器材、教材費(fèi)

■培訓(xùn)相關(guān)人員工資及外聘教師講課費(fèi)

■交通差旅費(fèi)等

二、培訓(xùn)成本及費(fèi)用

培訓(xùn)成本可分為直接成本和間接成本。直接成本包括培訓(xùn)單位人員的薪水、講師鐘點(diǎn)費(fèi)、培訓(xùn)教材、場地租用費(fèi)以及參訓(xùn)學(xué)員可能需要的交通、食宿等費(fèi)用;間接成本則包含發(fā)展成本、支援成本及一般營運(yùn)成本。

*發(fā)展與開發(fā)成本:聘請公司外顧問費(fèi)用,聘請專業(yè)人才設(shè)計(jì)課程或提供專業(yè)性資料,購買專業(yè)性培訓(xùn)輔助教材等,這幾項(xiàng)成本可能分擔(dān)好幾年。

*支援成本:不是由培訓(xùn)部門人員做的工作,如復(fù)印教材、電工協(xié)助架設(shè)視聽設(shè)備等其他部門協(xié)助培訓(xùn)工作所產(chǎn)生的費(fèi)用。

*一般營運(yùn)成本:包括培訓(xùn)場地費(fèi)用、電話費(fèi)用、設(shè)備折舊費(fèi)用、文具圖書費(fèi)用等。

三、培訓(xùn)費(fèi)用的控制

每項(xiàng)培訓(xùn)完成后,應(yīng)將此次培訓(xùn)實(shí)際的花費(fèi)詳細(xì)列表,一一檢討,如何在下一次舉辦同一培訓(xùn)時(shí)可以降低成本。同時(shí),應(yīng)將各部門使用培訓(xùn)的費(fèi)用列出,提醒各部門有效使用培訓(xùn)資源。萬科物業(yè)常用培訓(xùn)費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表有《培訓(xùn)課酬簽收單》、《季度培訓(xùn)費(fèi)用匯總表》。